近年來(lái),我們王石凹煤礦堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指針,以人為本,努力提高職工素質(zhì),不斷創(chuàng)新完善經(jīng)營(yíng)管理體制,建立健全《成本七日?qǐng)?bào)》等制度,積極推廣應(yīng)用新技術(shù)、新工藝,狠抓成本管理,細(xì)化成本核算,降低成本費(fèi)用,做到了事前預(yù)測(cè)、事中控制和事后分析,取得了較好的效果。
以人為本,強(qiáng)化理念灌輸,彰顯文化優(yōu)勢(shì)
我們王石凹煤礦48年的發(fā)展歷程,是企業(yè)文化不斷積淀、凝練、結(jié)晶的過(guò)程,從建礦初期的“自力更生、艱苦創(chuàng)業(yè)”到現(xiàn)在“降耗增效、增收節(jié)支”成本觀的形成,成本理念始終貫穿其中。一是持續(xù)灌輸成本理念。以創(chuàng)建“三型六化”學(xué)習(xí)型企業(yè)為載體,用先進(jìn)的文化理念促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理,探索創(chuàng)新思路,強(qiáng)化職工創(chuàng)業(yè)精神的教育引導(dǎo)和成本理念灌輸,努力提高全員節(jié)約意識(shí)和成本理念,突出以人為本,強(qiáng)化行為規(guī)范,由過(guò)去的剛性管理逐漸向人性化管理過(guò)度,通過(guò)教育引導(dǎo)和理念灌輸,既增強(qiáng)了員工的成本意識(shí)、節(jié)約意識(shí),又達(dá)到了規(guī)范行為、提高執(zhí)行力的目的。二是積極推行精細(xì)化管理。細(xì)化量化每個(gè)崗位工作流程,以班組建設(shè)為切入點(diǎn),實(shí)行班組考核,加強(qiáng)每一環(huán)節(jié)每一過(guò)程的材料消耗、控制,逐步實(shí)現(xiàn)了管理過(guò)程的精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化控制,使精細(xì)化管崗中的職工行為養(yǎng)成,變?yōu)槁毠さ淖杂X行動(dòng),達(dá)到了過(guò)程控制的目標(biāo),降低了非生產(chǎn)材料的消耗。三是注重員工素質(zhì)的提升。通過(guò)不斷美化亮化井下、地面環(huán)境,為職工創(chuàng)造良好的工作和生活環(huán)境。配合理念的灌輸,行為的規(guī)范,意識(shí)的誘導(dǎo),多方入手,用環(huán)境改造人,不斷強(qiáng)化人的素質(zhì)的全面提升,從而激發(fā)員工的創(chuàng)業(yè)積極性,增強(qiáng)員工主人翁意識(shí),促進(jìn)了各項(xiàng)工作的順利開展。
完善機(jī)制,加強(qiáng)考核管理,做到成本全程可控
結(jié)合礦井實(shí)際,建立健全和完善《王石凹煤礦經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理辦法》、《財(cái)務(wù)管理與資金管理辦法》、《成本七日?qǐng)?bào)》、《生產(chǎn)材料管理辦法》、《材料配件管理辦法》、《物資供應(yīng)管理辦法》、《節(jié)能減排管理辦法》等,對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中各個(gè)環(huán)節(jié)的成本管理進(jìn)行了明確規(guī)定,多年來(lái)形成了有效的成本管理機(jī)制。
一是健全完善了《成本七日?qǐng)?bào)》制度。以財(cái)務(wù)科內(nèi)部銀行為中心,生產(chǎn)科、動(dòng)力科、供應(yīng)科共同參與,以“經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)”為手段,每七天為一個(gè)周期,在每周一由礦長(zhǎng)主持,礦黨政領(lǐng)導(dǎo)、副總、科室,基層單位負(fù)責(zé)人參加的辦公會(huì)上,對(duì)上周產(chǎn)量、制造成本、銷量、售價(jià)、利潤(rùn)等經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行通報(bào);重點(diǎn)對(duì)成本部分做詳細(xì)通報(bào)和分析;同時(shí)對(duì)各生產(chǎn)區(qū)隊(duì)噸煤材料費(fèi)預(yù)算及實(shí)際支出、超余的原因、品名、規(guī)格、數(shù)量及金額等進(jìn)行詳細(xì)通報(bào);對(duì)特殊消耗數(shù)量多、金額大的材料物資,由生產(chǎn)科室、分管礦領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)明原因并提出改進(jìn)措施,個(gè)別情況,追查責(zé)任,糾正處理。該制度流程主要有以下三步,制造成本預(yù)算,實(shí)際利潤(rùn)計(jì)算,經(jīng)營(yíng)成果通報(bào)并提出整改措施與建議。它具有及時(shí)性、針對(duì)性、長(zhǎng)期性、可操作性等特點(diǎn)。這一制度的堅(jiān)持與實(shí)施,既解決了生產(chǎn)過(guò)程中材料消耗計(jì)劃多、使用少,一次性多領(lǐng)而又分批消耗和采購(gòu)質(zhì)量問(wèn)題而加大消耗等弊端,使《成本七日?qǐng)?bào)》制度成為我礦成本管理事中控制的強(qiáng)有力手段,又進(jìn)一步增強(qiáng)了員工的成本意識(shí),使得各項(xiàng)工作逐漸標(biāo)準(zhǔn)化,管理者決策效率更高,收到了良好的經(jīng)濟(jì)效益。
二是全面推行了班組核算管理。建立以內(nèi)部銀行為主的成本管理控制中心,輻射區(qū)隊(duì)、班組、崗位的“四級(jí)目標(biāo)成本管理機(jī)制”,日清、旬結(jié)、月考核,嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)費(fèi)用指標(biāo),建立激勵(lì)機(jī)制,把材料消耗與區(qū)隊(duì)、班組、員工個(gè)人直接掛鉤考核,節(jié)獎(jiǎng)超罰,及時(shí)兌現(xiàn),形成了層層控制,一級(jí)向一級(jí)負(fù)責(zé)的良性機(jī)制。重點(diǎn)抓分管區(qū)(隊(duì))領(lǐng)導(dǎo)、班組長(zhǎng)、材料核算員、領(lǐng)料員,定期召開專題會(huì),引導(dǎo)他們分析超耗原因、節(jié)約途徑及環(huán)節(jié),杜絕公料私用現(xiàn)象。
三是成功應(yīng)用了經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)。從2004年開始,開發(fā)應(yīng)用了“王石凹煤礦經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)”,將所有材料的入庫(kù)、審批、領(lǐng)用在網(wǎng)上進(jìn)行,每月初由生產(chǎn)科、動(dòng)力科結(jié)合生產(chǎn)任務(wù),給各單位下達(dá)生產(chǎn)計(jì)劃資金,財(cái)務(wù)科內(nèi)行依據(jù)計(jì)劃指標(biāo),計(jì)算出各單位的材料、配件資金數(shù),并在網(wǎng)上下達(dá),各單位按照下達(dá)指標(biāo)領(lǐng)用,供應(yīng)站按指標(biāo)控制發(fā)放。因特殊原因造成不足的,經(jīng)生產(chǎn)科、動(dòng)力科確認(rèn)后報(bào)分管礦長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)礦長(zhǎng)簽字后,財(cái)務(wù)追加,既節(jié)約人力又便于控制,有效地控制了不必要的材料支出。
四是嚴(yán)格績(jī)效考核。按照全礦生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作實(shí)際,對(duì)照礦有關(guān)管理辦法,加大了對(duì)生產(chǎn)單位工資及機(jī)關(guān)績(jī)效的考核力度。每月召開兩次工資考評(píng)會(huì),以每月下達(dá)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃為依據(jù),第一次由生產(chǎn)管理科室進(jìn)行產(chǎn)量、進(jìn)尺、質(zhì)量、消耗等情況進(jìn)行總結(jié),確定各單位的工資收入和機(jī)關(guān)績(jī)效工資標(biāo)準(zhǔn)。第二次由礦黨政組織全礦生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)等管理科室進(jìn)行總考核,落實(shí)獎(jiǎng)罰數(shù)額,能落實(shí)到個(gè)人的由個(gè)人承擔(dān),不能落實(shí)到人的,單位領(lǐng)導(dǎo)20%作工資時(shí)全部?jī)冬F(xiàn),促進(jìn)了管理人員的管理意識(shí)和廣大職工的節(jié)約意識(shí)。
源頭控制,狠抓物資管理,務(wù)求顯著成效
物資采購(gòu)是成本管理中的一個(gè)重要關(guān)口,深挖其中潛力,對(duì)降低成本,提高效益,促進(jìn)礦井經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良性循環(huán),具有舉足輕重的作用。首先,實(shí)行物資供應(yīng)流程化管理。把流程管理作為降低成本重要環(huán)節(jié),從物資材料計(jì)劃、采購(gòu)、入庫(kù)、掛賬、質(zhì)量驗(yàn)收等實(shí)行全過(guò)程的流程化管理,細(xì)化、明確和完善了采購(gòu),管理及使用單位、分管科室、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任及供應(yīng)商義務(wù),有效地促進(jìn)了物資供應(yīng)及成本管理。其次,嚴(yán)格物資采購(gòu)計(jì)劃、管理,制定了《物資采購(gòu)計(jì)劃管理辦法》,堅(jiān)持每月采購(gòu)按計(jì)劃執(zhí)行。生產(chǎn)單位根據(jù)生產(chǎn)任務(wù),提出物資材料使用的申請(qǐng),生產(chǎn)科室根據(jù)申請(qǐng)單位實(shí)際情況嚴(yán)格審核,方可下達(dá)計(jì)劃,供應(yīng)科按計(jì)劃組織材料采購(gòu),堅(jiān)決杜絕無(wú)計(jì)劃采購(gòu)、補(bǔ)充計(jì)劃,保持計(jì)劃的嚴(yán)肅性。再次,實(shí)行物資比價(jià)采購(gòu)。成立了由經(jīng)營(yíng)礦長(zhǎng)全面負(fù)責(zé)的王石凹煤礦物資比價(jià)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組和物資管理監(jiān)督檢查小組,制定了具體實(shí)施辦法,明確了職責(zé)任務(wù),兩小組平行運(yùn)作;物資比價(jià)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組按照采購(gòu)流程,“貨比三家、比質(zhì)、比價(jià)、比服務(wù)”的原則,向供應(yīng)商統(tǒng)一發(fā)布信息,通過(guò)比質(zhì)比價(jià),采購(gòu)質(zhì)優(yōu)價(jià)廉、售后服務(wù)優(yōu)良的物資及配件;減少了物資采購(gòu)的中間環(huán)節(jié),保證了質(zhì)量又降低了成本。管理監(jiān)督檢查小組對(duì)物資采購(gòu)工作整個(gè)流程進(jìn)行有效監(jiān)督檢查,保證整個(gè)采購(gòu)在陽(yáng)光透明的情況下有序運(yùn)行,遏制了采購(gòu)中的不正之風(fēng)和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng),僅五月份就節(jié)約資金21382元。同時(shí),針對(duì)采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行不力,又盲目計(jì)劃采購(gòu),造成庫(kù)存積壓的情況,組織專人進(jìn)行查庫(kù)查賬,對(duì)2008年采購(gòu),年底突擊入庫(kù)而無(wú)用的50多萬(wàn)元物資進(jìn)行退貨處理。并針對(duì)采購(gòu)截齒質(zhì)量差、數(shù)量超,坑木未按標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收等情況,進(jìn)行了監(jiān)督檢查,對(duì)相關(guān)責(zé)任人作出了處理。通過(guò)物資比價(jià)采購(gòu)和監(jiān)督檢查的運(yùn)行,有效地促進(jìn)了物資采購(gòu)質(zhì)量,降低了采購(gòu)費(fèi)用,保證了生產(chǎn)需求。第四,實(shí)行交舊領(lǐng)新。長(zhǎng)期堅(jiān)持物資供應(yīng)交舊領(lǐng)新制度。對(duì)用料單位按計(jì)劃的種類和數(shù)量領(lǐng)用的物資,必須經(jīng)供應(yīng)科、生產(chǎn)科進(jìn)行鑒定,能修理、復(fù)用的不得領(lǐng)新,確需領(lǐng)新時(shí),經(jīng)生產(chǎn)科審批后必須交舊才能領(lǐng)新,舊材料交不夠時(shí)按原值賠償,弄虛作假或回交數(shù)量不夠的同等處罰,有力地杜絕原材料的丟失和浪費(fèi)。第五,加大清倉(cāng)管理力度。采用長(zhǎng)線物資少備、短線物資不備、生產(chǎn)常用物資有計(jì)劃的采購(gòu)供應(yīng)等辦法,有效制止了過(guò)多采購(gòu)不用,長(zhǎng)期積壓現(xiàn)象的發(fā)生。同時(shí),采取配件由動(dòng)力科簽訂、材料由生產(chǎn)科簽訂的有效措施,定期對(duì)全礦12個(gè)基層單位配件庫(kù)進(jìn)行徹底清理,僅五月份就收回單位領(lǐng)而未用或積壓物資共計(jì)339441元,有效地減少了庫(kù)存積壓,盤活了資金,降低了成本,提高了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。
不斷創(chuàng)新,加大技術(shù)應(yīng)用,促使成本降低
進(jìn)一步解放思想,以“三型六化”建設(shè)為切入點(diǎn),積極學(xué)習(xí)借鑒兄弟礦井的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),繼續(xù)推廣應(yīng)用節(jié)能高效的最新工藝和尖端技術(shù),努力提高機(jī)械設(shè)備的現(xiàn)代化裝備水平,力求在成本管理中發(fā)揮積極作用。第一,廣泛采用變頻控制技術(shù),以提高設(shè)備運(yùn)行的平穩(wěn)性和節(jié)能性。對(duì)采煤機(jī)、壓風(fēng)機(jī)、皮帶機(jī)、照明系統(tǒng)等進(jìn)行改造,減少事故影響每月40小時(shí)以上,每年節(jié)約用電、配件消耗價(jià)值40余萬(wàn)元。第二,積極對(duì)供電系統(tǒng)進(jìn)行改造,不斷提高電網(wǎng)運(yùn)行的可靠性和經(jīng)濟(jì)性。先后安裝新型節(jié)電器33臺(tái),年可節(jié)電18萬(wàn)度,價(jià)值9萬(wàn)元;將大功率用電設(shè)備進(jìn)行升壓改造,由660V升高為1140V,大幅提高供電質(zhì)量,減少了損耗,改善了設(shè)備的運(yùn)行狀況,減少了維修量和維修成本。第三,積極應(yīng)用替代品以降低生產(chǎn)成本支出。將綜采工作面順槽內(nèi)供液高壓膠管改用無(wú)縫鋼管代替,可延長(zhǎng)使用壽命8-10年,每年可節(jié)約費(fèi)用6萬(wàn)元左右;在運(yùn)輸大巷,更換43kg/m重軌7.5千米,改自制道木為鐵路上防腐處理的標(biāo)準(zhǔn)道木,因軌道質(zhì)量引發(fā)運(yùn)輸事故由以前50小時(shí)/月下降為10小時(shí)/月左右;主輔井提升應(yīng)用輕型鋁合金罐籠和箕斗,極大地改善了絞車、鋼絲繩的受力狀況,每年可多提升煤炭7萬(wàn)噸,節(jié)能12萬(wàn)元左右。第四積極開展節(jié)能減排,努力降低成本費(fèi)用。一是開展收舊利廢活動(dòng),最大限度提高物資的再利用價(jià)值,對(duì)井下膠帶重復(fù)利用,主皮帶更換后的膠帶可在巖石巷、掘進(jìn)隊(duì)的皮帶上再次使用,采區(qū)一米膠帶磨窄后可在掘進(jìn)80 皮帶機(jī)上使用,再次可到65 皮帶機(jī)上使用。近年礦上再未購(gòu)置800㎜和650㎜的膠帶,年節(jié)約費(fèi)用30萬(wàn)元左右。二是復(fù)用鐵道上黑道木,以較小的投入保證了正常生產(chǎn)。鐵路上黑道木較長(zhǎng)(2.4米,井下僅用1.5米),對(duì)超長(zhǎng)部分截后用鋼板、鐵絲對(duì)接后起來(lái)再用,年節(jié)約材料費(fèi)4萬(wàn)元。三是對(duì)井下使用的托輥、鏈輪等易損件,能修復(fù)再用的修復(fù)再用,能自制的絕不外購(gòu),年自制撬桿、剁斧、扁鏟等工具1690件,價(jià)值2萬(wàn)余元;自制礦車軸承等配件110件,價(jià)值4萬(wàn)元:修理各類油包30件,價(jià)值12萬(wàn)元;修理各類托輥4420件,價(jià)值61萬(wàn)元,年節(jié)約資金79萬(wàn)元。四是開展節(jié)能減排,將節(jié)能減排指標(biāo)隨作業(yè)計(jì)劃分解下達(dá),與工資掛鉤考核,節(jié)獎(jiǎng)超罰,2008年共節(jié)電400.9萬(wàn)度,節(jié)水12 萬(wàn)立方米,節(jié)能23.6噸標(biāo)準(zhǔn)煤,節(jié)煤134.1噸,總計(jì)節(jié)約249萬(wàn)元,萬(wàn)元產(chǎn)值能耗下降18.4%。
盡管我們做了一定的工作,取得了一些成績(jī),但與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的要求及同兄弟單位相比還有不少差距,深感壓力很大。我們決心在今后的工作中,以這次會(huì)議精神為契機(jī),認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,學(xué)習(xí)借鑒兄弟單位的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),取長(zhǎng)補(bǔ)短,不斷增強(qiáng)全員成本意識(shí),狠抓內(nèi)部管理,苦練內(nèi)功,進(jìn)一步堅(jiān)定完成全年各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的信心和決心,化“危機(jī)”為“機(jī)遇”,努力實(shí)現(xiàn)安全穩(wěn)定“雙零”目標(biāo),全面打造“三型六化”學(xué)習(xí)型礦井,著力構(gòu)建讓職工“快樂工作,體面生活”的和諧新礦區(qū)!
編輯 王莉